Zakelijk een auto financieren, wat zijn de mogelijkheden?
Voor u als ondernemer biedt een zakelijke financiering kansen om uw favoriete bedrijfsauto te kopen. Dit kan zelfs zonder liquiditeitsverlies. U kunt daarnaast ook nog profiteren van fiscale voordelen zoals rente- en investeringsaftrek. U wordt economisch eigenaar van de auto omdat deze op de balans van uw bedrijf komt te staan.
Zakelijk een auto financieren, wat zijn de mogelijkheden?
Om een zakelijke auto te financieren kunt u de auto leasen of geld lenen voor de aanschaf van de auto. Bij het leasen heeft u de keuze uit twee opties te weten: Financial Lease of Operational Lease.
Bij het geld lenen kunt u denken aan een doorlopend krediet, een slottermijn financiering of een persoonlijke lening. Wanneer u geld leent voor de aanschaf van een bedrijfsauto kunt u dit privé of zakelijk lenen.
Financial Lease voor een zakelijke auto
Wanneer u kiest voor financial lease , bent u aan het einde van de leasetijd eigenaar van de auto. U kunt ervoor kiezen om het hele investeringsbedrag, inclusief BTW te voldoen in gelijke maandelijkse termijnen. Maar u kunt er ook voor kiezen om een slotbedrag af te spreken, waardoor de maandelijkse termijnen lager uitvallen en er aan het eind een “restwaarde” betaald dient te worden.
De voordelen van Financial Lease op een rijtje:
- Uw investeringsruimte blijft behouden voor uw zakelijke activiteiten;
- U heeft fiscaal voordeel vanwege de rente aftrek. De betaalde rente is in zijn totaliteit aftrekbaar van de winst;
- U heeft recht op investeringsaftrek (KIA) (winst – investering = minder belasting);
- Wanneer u een elektrische auto aanschaft heeft u waarschijnlijk ook recht op milieu inversteringsaftrek (MIA). Dit kan oplopen tot 36% van het investeringsbedrag;
- Per maand wordt een vast bedrag betaald voor rente en aflossing;
- U kunt een aanbetaling doen en daarmee het maandbedrag verlagen;
- U kunt een restbedrag afspreken en daarmee het maandbedrag verlagen;
- De auto komt op de bedrijfsbalans;
- Ook voor startende ondernemers is financial Lease mogelijk wanneer er een aanbetaling op de auto wordt gedaan.
Operational lease voor een zakelijke auto
Operational lease wil zeggen dat het beheer en de financiering van de auto bij de leasemaatschappij ligt. De leasemaatschappij is dus zowel juridisch als economisch eigenaar van de auto en draagt dan ook het economisch risico. Wanneer de leasetermijn is afgelopen moet de auto terug naar de leasemaatschappij. Eigenlijk is Operational Lease te vergelijken met huur op lange termijn. Bij Operational Lease loopt u geen economisch risico.
Wat wordt er beschreven in een Operational Lease contract:
- De rente en afschrijving;
- De houderschapsbelasting;
- Eventueel de verzekeringsvoorwaarden;
- Eventueel de reparatie, onderhoud en banden;
- Eventueel vervangend vervoer;
- Eventueel 24 uurs hulpverlening;
- Een brandstofpas behoort ook tot de mogelijkheden.
De voordelen van Operational Lease op een rijtje:
- Per maand een vast bedrag aan rente en afschrijving;
- Aan het einde van de lease tijd is er altijd een mogelijkheid tot koop;
- De auto komt niet op de bedrijfsbalans (is van leasemaatschappij);
- Er zijn diverse uitbreidingsmogelijkheden van de service mogelijk;
- Ook hiervoor betaald u per maand een vast bedrag.
Geld lenen door middel van een doorlopend krediet
Bij een doorlopend krediet bepaald u zelf in grote mate hoeveel u aflost. Dit kan de tijd zijn die de auto (waarschijnlijk) meegaat of een kortere periode. Normaal gesproken wordt ongeveer 2% van het “kredietbedrag” afgelost. Wilt u meer aflossen dan mag dat altijd boetevrij. Een voordeel bij een doorlopend krediet is dat u het afgeloste bedrag ook weer mag opnemen.
Geld lenen door middel van een slottermijn financiering
Bij een slottermijnfinanciering wordt eerst een restwaarde van de auto bepaald, veelal door een autodealer. De slottermijn is dus het bedrag dat nog open blijft staan wanneer de financiering ten einde loopt. Tijdens de looptijd van de financiering betaalt u alleen rente over het slottermijn bedrag. Aan het einde van de looptermijn heeft u drie mogelijkheden te weten:
- U ruilt de auto in voor een nieuwe en sluit een nieuw krediet af
- U houdt de auto en betaalt het slottermijn en het laatste termijn
- U houdt de auto en sluit een nieuw krediet af voor het slottermijn
Geld lenen door middel van een persoonlijke lening
Een van de meest populaire leningen is een persoonlijke lening. Ook hierbij is het verstandig om maandelijks af te lossen en deze aflossing te baseren op de te verwachtte levensduur van de auto. Een persoonlijke lening kan voor maximaal 180 maanden worden afgesloten. De maandlasten kunnen lager zijn naarmate de looptijd van de persoonlijke lening langer wordt. Maar het is wel een vast bedrag per maand zodat u precies weet waar u aan toe bent.
In alle gevallen geld dat geld lenen meer iets is om te overwegen wanneer privé auto’s zakelijk worden gereden.
Geschreven door: Mark Boekraad
Wie is Mark? Hij is E-commerce manager bij Bynco. Met veel ervaring op het gebied van E-commerce zorgt Mark voor het uitbouwen van het merk Bynco. Mark is ondernemend en een echte venieuwer, het kan zomaar zijn dat Mark je nieuwe auto komt afleveren.